Czym jest faktoring?

Czasem w biznesie można się natknąć na pojęcie tzw. faktoringu.

Choć określenie to brzmi obco, można je prosto wyjaśnić w kilku słowach.

Nazwa faktoring pochodzi od faktur, które są wystawiane przez przedsiębiorców. Faktury za zakupione towary bądź wykonane usługi są dość powszechnym zjawiskiem.

Często są opłacane od ręki, natomiast zdarza się również wystawianie faktur z odroczonym terminem płatności.

W rzeczywistości możemy zatem mieć do czynienia z sytuacją, w której kontrahent odebrał produkty bądź na jego rzecz zostały wykonane usługi, lecz zapłata ma nastąpić dopiero za jakiś czas.

Faktura może mieć termin płatności za 30, 60 bądź nawet 90 dni. Raczej nie preferuje się dłuższych terminów, gdyż przedsiębiorcom zależy na tym, aby jak najszybciej otrzymać swoje należności, choć zdarzają się i takie firmy, które na zapłatę są skłonne poczekać aż 120 dni.

Zaufali mi najlepsi:

Faktoring to usługa finansowa polegająca na sprzedaży należności przez firmę lub przedsiębiorstwo (tzw. faktora) na rzecz instytucji finansowej (tzw. factora). Factor odkupuje faktury za udzieloną wcześniej przez firmę zniżkę, a następnie zajmuje się ich ściąganiem od kontrahentów.

Dzięki faktoringowi przedsiębiorstwo może przyspieszyć napływ gotówki, co pozwala na zwiększenie płynności finansowej i umożliwia łatwiejsze finansowanie bieżącej działalności firmy. W przypadku faktoringu bez regresu, factor bierze na siebie ryzyko niewypłacalności klienta, co zwiększa bezpieczeństwo finansowe dla przedsiębiorcy.

Faktoring może być stosowany w różnych branżach, szczególnie tam, gdzie występują długie okresy rozliczeniowe z klientami. Korzystają z niego np. firmy handlowe, produkcyjne, usługowe oraz budowlane.

Faktoring może mieć różne formy, takie jak faktoring krajowy i zagraniczny, faktoring z regresem i bez regresu, faktoring pełny i bezzwrotny, faktoring z zaliczką i bez zaliczki. Warunki faktoringu uzależnione są od umowy zawartej między factorami a przedsiębiorstwem, a także od specyfiki branży i ryzyka związanego z transakcjami handlowymi.

Kiedy stosować faktoring?

Problemy zaczynają się, gdy zbliża się wyznaczony termin zapłaty faktur, a klientowi nie udało się zgromadzić żądanych środków.

Wówczas zastosowanie może znaleźć właśnie faktoring.

Polega on na tym, że zobowiązanie kontrahenta jest pokrywane przez inny podmiot (tzw. faktora), którym może być np. bank. Innymi słowy, faktor dokonuje wykupienia faktur od firmy, która je wystawiła.

Rodzi to wówczas sytuację taką, że faktury są opłacone i firma sprzedająca towary bądź usługi zyskuje środki na bieżącą działalność, natomiast klient, który miał opłacić faktury nadal ma taki obowiązek, lecz już nie na rzecz firmy, lecz faktora.

Warunkiem skorzystania z faktoringu jest to, że wykupowane faktury nie mogą być przeterminowane. Firma, która odsprzedaje swoje faktury nazywana jest faktorantem.

Kto płaci za faktoring?

Faktoring jest funkcjonalnym rozwiązaniem, które pozwala na wyeliminowanie ewentualnych przestojów w procesie produkcyjnym i zapewnia płynność finansową u podmiotu sprzedającego towary bądź realizującego usługi.

Faktorant zawiera umowę z faktorem, zaś klient, który ma zapłacić za towary lub usługi najczęściej jest stawiany przed faktem dokonanym i informowany o umowie faktoringu już po jej podpisaniu, nie ma zatem wpływu na wdrożenie takiej opcji.

REKLAMA

Koniecznie zobacz NAJLEPSZE szkolenie z Facebooka na rynku

Link do kursu: szkolenie Facebook Ads

Koniec reklamy.

Jakie dokumenty są potrzebne do faktoringu?

Do podpisania umowy faktoringu potrzebne są dokumenty takie jak: KRS firmy bądź wypis z CEIDG, jeśli przedsiębiorcą jest osoba fizyczna, prowadząca działalność gospodarczą, NIP lub/i REGON, numer konta do przekazywania należności z tytułu umowy.

To faktorant decyduje, które faktury będą objęte umową faktoringu.

Nie musi bowiem odsprzedać wszystkich posiadanych faktur.

Jeśli jakaś firma działa dopiero od jakiegoś czasu i nie zyskała jeszcze pewnej pozycji na rynku, również może spróbować zawrzeć umowę faktoringu, lecz jest to umowa warunkowa, tzn., że faktor może uzależnić wykup faktur od tego, czy firma ma jakichkolwiek wypłacalnych klientów.

Jeśli nie, umowa faktoringu może nie dojść do skutku. Warto podkreślić, iż kryterium dyskwalifikującym w przypadku umowy faktoringu nie są niskie obroty firmy.

Nawet przedsiębiorstwa, które nie zarabiają zbyt wiele, mogą przystąpić do takiej umowy. Z faktoringu mogą korzystać zatem duże firmy, ale również małe przedsiębiorstwa i firmy w skali mikro.

Czy faktoring się opłaca?

Odpowiedź na pytanie, czy faktoring się opłaca, zależy od wielu czynników, takich jak branża, rodzaj faktoringu, terminy płatności, wielkość przedsiębiorstwa, a także indywidualne potrzeby i preferencje firmy.

Faktoring może być korzystny dla firm, które mają długi okres rozliczeniowy z klientami i potrzebują szybkiej gotówki, aby pokryć bieżące koszty operacyjne lub zainwestować w rozwój swojego biznesu. Dzięki faktoringowi przedsiębiorstwo nie musi czekać na uregulowanie faktur przez klientów, co poprawia jego płynność finansową i pozwala na szybsze inwestowanie w rozwój firmy.

Koszt faktoringu zależy od wielu czynników, takich jak stawka odsetkowa, marża factora, termin płatności, a także ryzyko niewypłacalności klientów. W przypadku faktoringu z regresem, firma zachowuje ryzyko niewypłacalności klientów, co może zwiększyć koszty i ograniczyć korzyści płynące z faktoringu.

Ostatecznie decyzja o tym, czy faktoring jest opłacalny dla danej firmy, powinna być oparta na analizie indywidualnej sytuacji firmy i porównaniu kosztów i korzyści płynących z wykorzystania tej usługi w stosunku do innych form finansowania, takich jak kredyty bankowe czy leasing.

Za umowę faktoringu należna jest prowizja. Może ona mieć postać stałą lub zmienną. Konkretna wysokość prowizji zależy od wielu czynników, m.in. od przekazanej liczby faktur, kontrahentów wypłacalnych, terminów płatności, etc.

Im mniej faktur do wykupu, a więcej rzetelnych płatników, tym mniejsza jest naliczana prowizja. Faktury przedstawiane do wykupu są finansowane niezwłocznie, aby przedsiębiorca nie musiał już dłużej oczekiwać na pieniądze.

Czy faktoring to dług?

Faktoring to usługa, która umożliwia sprzedaż faktur w zamian za gotówkę. Faktoring nie jest długiem, ponieważ nie wymaga zaciągania kredytu ani spłacania odsetek. Faktoring jest formą finansowania obrotowego, która poprawia płynność finansową przedsiębiorstwa.

Wady faktoringu

Faktor może zdecydować, czy zechce wykupić określone faktury. W tym celu dokonuje oceny ryzyka. Jeśli uzna, że w danym przypadku ryzyko braku spłaty jest zbyt duże, może odmówić.

Stałą praktyką jest również ustanawianie zabezpieczenia na rzecz faktora. Zabezpieczeniem takim może być składnik majątkowy bądź weksel wystawiony przez faktoranta.

Na obecnym etapie rozwoju cyfrowego jest możliwość, aby faktorant miał stały dostęp online do dokumentacji. Może zatem sprawdzać, czy zobowiązania są realizowane przez dłużnika fakturowego.

Jeśli natomiast zobowiązania wynikające z faktur nie zostaną opłacone, faktorant ma możliwość wydłużenia okresu płatności, jeśli taka będzie jego wola, a dłużnik fakturowy jasno określi, że ma zamiar spłacić należności. Innym rozwiązaniem jest wystąpienie do sądu w celu pozyskania tytułu wykonawczego, który będzie nadawał się do egzekucji komorniczej.

Trzecim rozwiązaniem jest zwrot faktur do faktoranta. W takiej sytuacji firma oddaje przekazane środki faktorowi. Faktor zatrzymuje też wypłacone prowizje.

Jak stwierdzono wcześniej, nie potrzeba zgody dłużnika fakturowego, żeby zawrzeć umowę faktoringu.

Nie jest to jednak możliwe, jeśli w umowie pomiędzy firmą a klientem określono zakaz dokonywania cesji. Gdy umowa faktoringu zostanie podpisana oczywiście trzeba o tym fakcie zawiadomić dłużnika fakturowego oraz przekazać mu aktualny numer rachunku bankowego, na który ma dokonywać wpłat.

Musi zatem nastąpić skuteczne doręczenie korespondencji, by nieuczciwy kontrahent nie mógł powoływać się na fakt, iż nie wiedział o faktoringu.

• szkolenia online
• szkolenia u Ciebie w firmie i doradztwo-konsulting
• agencja SEO/SEM

Co myślisz o moim nowym wpisie na blogu?

A może masz pytanie dotyczące strategii lub techniki jak działać najlepiej?

Tak czy inaczej, chciałbym usłyszeć, co masz do powiedzenia.

Więc śmiało, teraz udostępnij ten wpis na swoich social mediach i zobacz co inni mają do powiedzenia.